Másfél milliárd forint ÁFA-t segített a számlagyár megspórolni

A Bács-Kiskun Vár­me­gyei Főügyész­ség minő­sí­tett költ­ség­ve­té­si csa­lás és más bűn­cse­lek­mé­nyek miatt vádat emelt egy szám­la­gyár tag­ja­i­val szem­ben. Az elkö­ve­tők „juta­lék” fejé­ben fik­tív szám­lá­kat biz­to­sí­tot­tak vál­lal­ko­zá­sok­nak azért, hogy elke­rül­jék az ÁFA fizetést.

A vád sze­rint a bűn­szer­ve­ze­tet irá­nyí­tó buda­pes­ti férfi 2013. és 2020. között fik­tív szám­lák kibo­csá­tá­sá­val üzem­sze­rű­en fog­lal­ko­zó „szám­la­gyá­rat” működ­te­tett. A fővá­ro­si fér­fi­ak­ból álló négy­ta­gú bűn­szer­ve­zet valós tevé­keny­sé­get nem foly­ta­tó 22 cég fel­hasz­ná­lá­sá­val szám­lá­zá­si lán­co­kat hozott létre, ame­lyek­ben infor­ma­ti­kai szol­gál­ta­tá­sok­ról, továb­bá épí­tő­ipa­ri szak­mun­kák elvég­zé­sé­ről állí­tot­tak ki valót­lan tar­tal­mú szám­lá­kat a „meg­ren­de­lők” felé. A szer­ve­zett bűnö­zői cso­port­ban a fel­ada­tok a tagok között meg­osz­lot­tak: a bűn­szer­ve­zet irá­nyí­tó­ja tár­gyalt a meg­ren­de­lők­kel, de volt, aki az új cégek ala­pí­tá­sát, stró­ma­nok bevo­ná­sát, míg más a kész­pén­zek fel­vé­te­lét és a meg­ren­de­lők felé tör­té­nő vissza­jut­ta­tá­sát végez­te. A napi munka össze­han­go­lá­sá­ra és a szám­lák, bizony­la­tok kiál­lí­tá­sá­ra is meg volt az emberük.

A stró­man sze­mé­lyek nevén lévő cégek szám­lá­in fel­tün­te­tett gaz­da­sá­gi ese­mé­nyek­re a való­ság­ban nem került sor. A szám­lák pénz­ügyi tel­je­sí­té­se is csak szín­leg tör­tént meg, mivel a cég­lán­co­la­ton e cél­ból végig­fut­ta­tott pén­ze­ket a meg­ren­de­lő, egy­ben haszon­hú­zó cégek szin­te tel­jes egé­szé­ben vissza­kap­ták, miu­tán a fik­tív szám­lák „árát” – amely a brut­tó összeg 6-8 %-a volt – a bűn­szer­ve­zet irá­nyí­tó­ja levonta.

A vád­lot­tak a bűnös műkö­dés zavar­ta­lan­sá­gát a szám­lá­zás­ra fel­hasz­nált cégek folya­ma­tos cse­ré­lő­dé­sé­vel, fan­to­mi­zá­lá­sá­val és a szám­lá­zá­si lán­co­lat egyre bonyo­lul­tab­bá téte­lé­vel biz­to­sí­tot­ták. A lebu­kás veszé­lyét elke­rü­len­dő az irá­nyí­tó vád­lott az alá­szám­lá­zó cégek köny­ve­lé­sét ugyan­azon köny­ve­lő­nél végez­tet­te. A szám­la­gyár tag­jai egy­más­sal a kap­cso­la­tot tit­kos üze­net­vál­tást lehe­tő­vé tevő alkal­ma­zá­son keresz­tül tartották.

A fik­tív szám­lá­kat fel­hasz­ná­ló 14 vál­lal­ko­zás a szám­la­gyár segít­sé­gé­vel össze­sen több mint 1,5 mil­li­árd forint vagyo­ni hát­rányt oko­zott a hazai költ­ség­ve­tés­nek, amely­ből 587 mil­lió forint az eljá­rás során megtérült.

Az ügyész­ség a szám­la­gyá­rat működ­te­tő fér­fi­a­kat külö­nö­sen nagy vagyo­ni hát­rányt okozó, üzlet­sze­rű­en, bűn­szer­ve­zet­ben elkö­ve­tett költ­ség­ve­té­si csa­lás és vesz­te­ge­tés bűn­tet­te mel­lett hamis magán­ok­irat fel­hasz­ná­lá­sá­nak vét­sé­gé­vel vádol­ja. A szám­lá­kat fel­hasz­ná­ló cég­ve­ze­tők­nek az oko­zott vagyo­ni hát­rány nagy­sá­gá­tól füg­gő­en kell felelniük.

Az ügyész­ség a haszon­hú­zó cégek­kel és a bűn­szer­ve­zet tag­ja­i­val szem­ben vagyon­el­kob­zást is indít­vá­nyo­zott. Ezek biz­to­sí­tá­sá­ra a nyo­mo­zás során vagyon­tár­gyak zár alá véte­lé­re került sor.

Az ügy­ben a Kecs­ke­mé­ti Tör­vény­szék fog dön­tést hozni.

A fotón a nyo­mo­zás ügy­ira­tai látható.