Milliárdos vagyoni hátrányt okozott egy számlagyárat működtető bűnszervezet – NAV videóval - a Fővárosi Főügyészség sajtóközleménye

A Fővá­ro­si Főügyész­ség vádat emelt annak a buda­pes­ti bűn­szer­ve­zet­nek a tag­ja­i­val szem­ben, amely 2013. és 2019. között egy olyan szám­la­gyá­rat működ­te­tett, amely­nek kere­té­ben juta­lék elle­né­ben, fik­tív szám­lá­kat állí­tot­tak ki a meg­ren­de­lők­nek. A fik­tív szám­lá­kat befo­ga­dó cég­ve­ze­tők ezál­tal a fize­ten­dő áfá­ju­kat csök­ken­te­ni tud­ták, és ezzel össze­sen 1,2 mil­li­árd forint vagyo­ni hát­rányt okoz­tak a költségvetésnek.

A vád­irat sze­rint a bűn­szer­ve­ze­tet irá­nyí­tó két férfi 2013 júni­u­sá­tól egy olyan, több tucat, stró­ma­nok vezet­te cég­ből álló szám­la­gyá­rat működ­te­tett, amely juta­lék fejé­ben rend­sze­re­sen állí­tott ki fik­tív szám­lá­kat olyan cégek veze­tői szá­má­ra, akik ezál­tal csök­ken­te­ni akar­ták az áfa­fi­ze­té­si köte­le­zett­sé­gü­ket. A szám­la­gyár egy buda­pes­ti üzlet­he­lyi­ség­ben és a felet­te lévő iro­dák­ban műkö­dött, és rész­ben köz­ve­tí­tő­kön keresz­tül, rész­ben pedig köz­vet­le­nül adta el a fik­tív szám­lá­kat a meg­ren­de­lők­nek. A haszon­hú­zó cégek veze­tői ezután a valót­lan tar­tal­mú szám­lá­kat az adó­be­val­lá­sa­ik­ban sze­re­pel­tet­ték, és ezál­tal össze­sen több mint 1,2 mil­li­árd forint vagyo­ni hát­rányt okoz­tak az álla­mi költségvetésnek.

A cég­ve­ze­tők a szám­lá­kon sze­rep­lő szol­gál­ta­tá­sok árát a lát­szat érde­ké­ben átutal­ták a bűn­szer­ve­zet­nek, amely abból levon­ta a valót­lan szám­lá­zá­sért járó juta­lé­kot, majd a fenn­ma­ra­dó össze­get kész­pénz­ben jut­tat­ták vissza a fik­tív szám­lá­kat befo­ga­dó, adó­csa­ló cégek­hez. A juta­lék leg­na­gyobb része a bűn­szer­ve­zet veze­tő­it illet­te, akik abból fény­űző élet­mó­dot foly­tat­tak, a bűn­szer­ve­zet továb­bi tag­jai pedig rend­sze­res havi fize­tést kap­tak a fel­ada­ta­ik ellátásáért.

A szám­la­gyár hie­rar­chi­ku­san és kons­pi­ra­tí­van műkö­dött, egy­más között a fel­ada­to­kat meg­osz­tot­ták. A bűn­szer­ve­zet­ben a veze­tők fel­ada­ta a fik­tív szol­gál­ta­tá­sok­kal kap­cso­la­tos szer­ző­dé­sek meg­kö­té­se, a fik­tív szám­lák és tel­je­sí­té­si iga­zo­lá­sok kiál­lí­tá­sa volt, továb­bá a legá­lis műkö­dés lát­sza­ta érde­ké­ben egy inter­ne­tes hír­por­tált is működ­tet­tek. A fik­tív szám­lák nagy része ugyan­is inter­ne­tes hir­de­té­sek meg­je­len­te­té­sé­ről szólt, ame­lye­kért a meg­ren­de­lők jelen­tős össze­ge­ket fizet­tek ki úgy, hogy ezek a hir­de­té­sek tény­le­ges piaci érték­kel nem bír­tak. A napi fel­ada­tok meg­ha­tá­ro­zá­sát, ügy­in­té­zést, admi­niszt­rá­ci­ót a bűn­szer­ve­zet egy női tagja végez­te, aki fel­ügyel­te az uta­lá­so­kat, intéz­te a juta­lék levo­ná­sát, illet­ve koor­di­nál­ta a fenn­ma­ra­dó kész­pénz meg­ren­de­lők­höz tör­té­nő vissza­jut­ta­tá­sát. Külön sze­mély fel­ada­ta volt a szám­la­gyár­ban műkö­dő és rend­sze­re­sen cse­rélt cégek élére a stró­ma­nok kivá­lasz­tá­sa, vala­mint a cégek­hez tar­to­zó mun­ka­te­le­fo­nok beszer­zé­se, más sze­mély a kész­pénz­fel­vé­te­le­kért volt fele­lős, megint más pedig a szám­la­gyár­hoz tar­to­zó cégek adó­be­val­lá­sa­it intézte.

A Fővá­ro­si Főügyész­ség az ügy­ben külö­nö­sen nagy vagyo­ni hát­rányt okozó, bűn­szer­ve­zet­ben és üzlet­sze­rű­en elkö­ve­tett költ­ség­ve­té­si csa­lás bűn­tet­te és más bűn­cse­lek­mé­nyek miatt össze­sen 37 sze­méllyel szem­ben emelt vádat, és a leg­több­jük­kel szem­ben vég­re­haj­tan­dó sza­bad­ság­vesz­tés kisza­bá­sát, a bűn­szer­ve­zet veze­tő­i­vel szem­ben pedig vagyon­el­kob­zást is indít­vá­nyoz a vádiratban.

A Nem­ze­ti Adó- és Vám­hi­va­tal koráb­bi köz­le­mé­nye, vide­ó­val, az aláb­bi lin­ken érhe­tő el:

https://nav.gov.hu/sajtoszoba/hirek/nyaralas-vege-74-en-ulhetnek-a-vadlottak-padjara